¿Cómo crear una empresa en Colombia y qué aspectos considerar?

¿Estás pensando en establecer una empresa en Colombia? ¡Genial! Este país sudamericano cuenta con diversos tipos de empresas que puedes registrar, como la Sociedad por Acciones Simplificada (SAS), la Sociedad Anónima (S.A.), la Sociedad de Responsabilidad Limitada (S.R.L.), la Empresa Unipersonal (E.U.) y empresas del sector solidario, entre otras. Además, existen incentivos y beneficios para motivar la creación y el desarrollo de empresas en Colombia, como las zonas francas, el programa de formalización empresarial, la ley de emprendimiento, los beneficios tributarios y el acceso a financiamiento. Si te preguntas, ¿Cómo crear una empresa en Colombia y qué aspectos considerar? Aquí te presentamos los pasos generales que debes seguir para formalizar tu empresa en este país.

¿Qué tipo de empresas se pueden registrar en Colombia?

En Colombia, se pueden registrar distintos tipos de empresas, según la forma jurídica que adopten y el objeto social que tengan. Algunos de los tipos de empresas más comunes son los siguientes:

• Sociedad por Acciones Simplificada (SAS): Es una forma jurídica creada en Colombia en el año 2008 y que ha ganado popularidad debido a su simplicidad en cuanto a su constitución, administración y operación. La SAS se caracteriza por tener un capital mínimo de 1 salario mínimo legal mensual vigente (SMMLV) y no estar sujeta a un número mínimo de socios.
• Sociedad Anónima (S.A.): Es una forma jurídica que se utiliza para empresas de gran envergadura y que se caracteriza por tener un capital social dividido en acciones, las cuales son libremente negociables. La S.A. está conformada por accionistas que no responden personalmente por las obligaciones de la empresa.
• Sociedad de Responsabilidad Limitada (S.R.L.): Es una forma jurídica que se utiliza para empresas pequeñas o medianas y que se caracteriza por tener un capital social dividido en cuotas o partes de interés. En la S.R.L., los socios no responden personalmente por las obligaciones de la empresa.
• Empresa Unipersonal (E.U.): Es una forma jurídica que se utiliza para empresas de un solo dueño y que se caracteriza por no tener socios ni capital mínimo requerido.
• Empresas del sector solidario: Son empresas que buscan promover el bienestar social y económico de sus asociados, y se dividen en cooperativas, fondos de empleados, mutuales, entre otras.

Es importante destacar que cada forma jurídica tiene sus propias características y requisitos legales para su constitución y funcionamiento, por lo que es recomendable buscar asesoramiento legal para elegir la forma jurídica más adecuada a las necesidades de la empresa.

¿Qué tipo de incentivos existen para motivar la creación de empresas en Colombia?

En Colombia, existen varios incentivos y beneficios que buscan motivar la creación y el desarrollo de empresas, tanto para emprendedores nacionales como extranjeros. Algunos de los principales incentivos son los siguientes:

• Zonas francas: Son áreas del territorio colombiano en las que se pueden establecer empresas para la producción y exportación de bienes y servicios con beneficios tributarios, aduaneros y cambiarios.
• Programa de Formalización Empresarial: Es un programa del Gobierno Nacional que busca incentivar la formalización de empresas a través de beneficios tributarios, acceso a créditos y capacitación empresarial.
• Ley de Emprendimiento: Es una ley que busca promover el emprendimiento y la creación de empresas a través de beneficios tributarios, acceso a financiamiento, facilitación de trámites y la creación de un ecosistema de emprendimiento e innovación.
• Beneficios tributarios: Existen varios beneficios tributarios para las empresas en Colombia, como la deducción de inversiones en investigación y desarrollo, la exención del impuesto de renta para empresas que se establezcan en zonas especiales, y la posibilidad de reducir la tasa de impuestos sobre las utilidades de la empresa.
• Acceso a financiamiento: Existen programas y líneas de financiamiento dirigidos a emprendedores y empresas en Colombia, como el Fondo Nacional de Garantías y el Programa de Financiamiento para la Innovación y el Desarrollo Empresarial (Finnova).

Es importante destacar que estos incentivos y beneficios pueden variar según la región y el sector económico en el que se establezca la empresa, por lo que es recomendable buscar información actualizada y asesoramiento legal para aprovechar al máximo estos incentivos.

¿Cuáles son los pasos para establecer una empresa en Colombia?

Para establecer una empresa en Colombia, los pasos generales son los siguientes:

• Registrar la empresa ante la Cámara de Comercio: Este es el primer paso para formalizar una empresa en Colombia. Debe registrar su empresa y obtener un certificado de existencia y representación legal.
• Obtener el RUT (Registro Único Tributario): El RUT es un número de identificación tributaria que se otorga a las empresas en Colombia. Debe obtenerlo en la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN).
• Obtener los permisos necesarios: Dependiendo del tipo de empresa y del sector en el que opere, se pueden requerir permisos y licencias adicionales. Por ejemplo, una empresa de alimentos debe obtener un permiso sanitario.
• Abrir una cuenta bancaria: Debe abrir una cuenta bancaria empresarial para realizar transacciones comerciales.
• Registrar a los empleados: Si su empresa tiene empleados, debe registrarlos en el Sistema de Seguridad Social y en el Sistema de Información de la Protección Social (SISPRO).
• Cumplir con las obligaciones fiscales: Las empresas en Colombia están obligadas a presentar declaraciones de impuestos y a pagar impuestos.
• Inscribirse en la Caja de Compensación Familiar: Las empresas en Colombia también deben inscribirse en la Caja de Compensación Familiar correspondiente a su ubicación.
• Cumplir con las normas laborales: Las empresas deben cumplir con las normas laborales y ofrecer beneficios a sus empleados.

Estos son los pasos generales para establecer una empresa en Colombia. Es importante que consulte con un asesor legal y contable para obtener más detalles y cumplir con todas las regulaciones y requisitos específicos para su tipo de empresa y sector de actividad.

A continuación, diremos los requisitos paso a paso para responder a la pregunta ¿Cómo crear una empresa en Colombia y qué aspectos considerar?

Registrar la empresa en la cámara de comercio

Para registrar una empresa en la Cámara de Comercio en Colombia, se requieren los siguientes documentos y requisitos:

• Solicitud de registro: Debe presentar una solicitud de registro en línea o en persona en la Cámara de Comercio correspondiente a la ubicación de su empresa.
• Nombre de la empresa: Debe elegir un nombre único para su empresa que no esté registrado por otra empresa. La Cámara de Comercio verificará la disponibilidad del nombre.
• Tipo de sociedad: Debe decidir el tipo de sociedad que va a crear, ya sea una sociedad anónima, una sociedad de responsabilidad limitada o una empresa unipersonal.
• Documentos de identidad: Debe presentar una copia del documento de identidad de los fundadores o representantes legales de la empresa.
• Certificado de existencia y representación legal: Si la empresa ya está registrada en otro país, debe presentar un certificado de existencia y representación legal expedido por las autoridades competentes del país de origen.
• Dirección de la empresa: Debe proporcionar la dirección física de la empresa y un correo electrónico de contacto.
• Pago de derechos de registro: Debe pagar los derechos de registro correspondientes, que varían según el tipo de empresa y el capital registrado.

Es importante tener en cuenta que estos son los requisitos generales para registrar una empresa en la Cámara de Comercio en Colombia, y que pueden variar dependiendo de la ubicación y del tipo de empresa que se esté registrando. Por lo tanto, es recomendable consultar con la Cámara de Comercio local para obtener información más precisa y detallada.

Obtener el RUT de la empresa

Para obtener el RUT (Registro Único Tributario) de una empresa en Colombia, se requieren los siguientes requisitos:

• Certificado de existencia y representación legal: Debe presentar el certificado expedido por la Cámara de Comercio que acredite la existencia y representación legal de la empresa.
• Documento de identificación: Debe presentar una copia del documento de identificación de la persona encargada de realizar el trámite.
• Formulario de inscripción: Debe llenar el formulario de inscripción en línea o en la oficina de la DIAN (Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales).
• Información de la empresa: Debe proporcionar información detallada sobre la empresa, como el nombre, la dirección, el número de teléfono, el correo electrónico y la actividad económica.
• Información de los representantes legales: Debe proporcionar información sobre los representantes legales de la empresa, incluyendo sus nombres, números de identificación y cargos.

Es importante tener en cuenta que los requisitos para obtener el RUT pueden variar dependiendo del tipo de empresa y del régimen tributario al que pertenezca. Por lo tanto, es recomendable consultar con la DIAN para obtener información precisa y detallada sobre los requisitos específicos para su empresa.

Obtener una cuenta bancaria para la empresa

Para obtener una cuenta bancaria para una empresa en Colombia, se requieren los siguientes requisitos:

• Certificado de existencia y representación legal: Debe presentar el certificado expedido por la Cámara de Comercio que acredite la existencia y representación legal de la empresa.
• Documento de identificación: Debe presentar una copia del documento de identificación de los representantes legales de la empresa.
• Comprobante de domicilio: Debe presentar un comprobante de domicilio que acredite la dirección de la empresa, como un recibo de servicios públicos o un contrato de arrendamiento.
• Registro Único Tributario (RUT): Debe presentar el RUT de la empresa.
• Información financiera de la empresa: Debe proporcionar información financiera de la empresa, como el capital social, los ingresos, los gastos y el número de empleados.
• Planilla de autorización de movimientos de cuenta: Debe llenar y firmar una planilla de autorización de movimientos de cuenta que establece quiénes están autorizados a realizar transacciones en la cuenta de la empresa.

Es importante tener en cuenta que los requisitos para obtener una cuenta bancaria pueden variar dependiendo del banco y del tipo de cuenta que se desee abrir. Por lo tanto, es recomendable consultar con el banco para obtener información precisa y detallada sobre los requisitos específicos para su empresa.

Registrar los empleados en el sistema de seguridad social y en el sistema de información de protección social

Para registrar a los empleados de una empresa en el sistema de seguridad social y en el sistema de información de protección social en Colombia, se requieren los siguientes requisitos:

• Documento de identificación: Debe presentar una copia del documento de identificación de los empleados.
• Formulario de afiliación: Debe llenar el formulario de afiliación a la seguridad social correspondiente, que puede ser el Formulario Único de Afiliación (FUAM) o el Formulario Integrado de Afiliación, Liquidación y Cotización (PILA).
• Registro Único Tributario (RUT) de la empresa: Debe presentar el RUT de la empresa.
• Certificado de existencia y representación legal: Debe presentar el certificado expedido por la Cámara de Comercio que acredite la existencia y representación legal de la empresa.
• Información laboral de los empleados: Debe proporcionar información laboral de los empleados, como el salario, el cargo, la fecha de ingreso y el tipo de contrato.

Es importante tener en cuenta que estos son los requisitos generales para registrar a los empleados en el sistema de seguridad social y en el sistema de información de protección social en Colombia, y que pueden variar dependiendo del tipo de empresa y del régimen de seguridad social al que esté afiliada. Por lo tanto, es recomendable consultar con la entidad encargada de la afiliación para obtener información más precisa y detallada.

Presentar las declaraciones de impuestos

En Colombia, los requisitos para presentar las declaraciones de impuestos pueden variar según el tipo de impuesto y el régimen tributario al que esté sujeta la empresa. Sin embargo, en general, los requisitos para presentar las declaraciones de impuestos son los siguientes:

• Contabilidad: La empresa debe llevar una contabilidad completa y ordenada que permita la determinación de los impuestos a pagar.
• Registro Único Tributario (RUT): La empresa debe estar registrada en el RUT y tener actualizada su información.
• Declaraciones de retención en la fuente: Si la empresa es responsable de retener impuestos a terceros, debe presentar las declaraciones de retención en la fuente correspondientes.
• Declaraciones de IVA: Si la empresa está obligada a declarar el impuesto sobre las ventas (IVA), debe presentar las declaraciones mensuales o bimestrales de acuerdo al régimen tributario al que pertenezca.
• Declaraciones de renta: Si la empresa está obligada a declarar renta, debe presentar las declaraciones anuales de renta y complementarias si es necesario.
• Otros impuestos: Dependiendo del tipo de actividad económica de la empresa, puede ser necesario presentar otras declaraciones de impuestos, como el impuesto de timbre, el impuesto de industria y comercio, entre otros.

Es importante tener en cuenta que el incumplimiento de los requisitos y plazos para presentar las declaraciones de impuestos puede generar sanciones y multas por parte de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN). Por lo tanto, es recomendable contar con el asesoramiento de un profesional en materia tributaria para cumplir con las obligaciones fiscales de manera correcta y oportuna.

Registrar la empresa en la caja de compensación familiar

En Colombia, las Cajas de Compensación Familiar son entidades encargadas de brindar servicios de seguridad social complementarios a los trabajadores y sus familias, con el fin de mejorar su calidad de vida. Para registrar una empresa en una Caja de Compensación Familiar, se requieren los siguientes requisitos:

• Registro Único Tributario (RUT) de la empresa: Debe presentar el RUT de la empresa.
• Certificado de existencia y representación legal: Debe presentar el certificado expedido por la Cámara de Comercio que acredite la existencia y representación legal de la empresa.
• Número de trabajadores: Debe informar el número de trabajadores que tiene la empresa y sus respectivos salarios.
• Actividad económica: Debe informar la actividad económica principal de la empresa.
• Formulario de afiliación: Debe llenar el formulario de afiliación a la Caja de Compensación Familiar correspondiente.

Es importante destacar que la afiliación a una Caja de Compensación Familiar es obligatoria para todas las empresas con trabajadores vinculados mediante un contrato laboral y que las empresas deben realizar un aporte mensual a la Caja de Compensación Familiar correspondiente. Además, las Cajas de Compensación Familiar ofrecen una amplia variedad de servicios y beneficios a los trabajadores y sus familias, como subsidios de vivienda, programas de formación, atención en salud, recreación y turismo, entre otros.

Principales normas laborales que se deben cumplir

En Colombia, existen varias normas laborales que deben ser cumplidas por las empresas para garantizar los derechos de los trabajadores y evitar sanciones y multas. Algunas de las principales normas laborales son las siguientes:

• Código Sustantivo del Trabajo: Es la norma más importante en materia laboral y regula las relaciones laborales individuales y colectivas.
• Ley de Seguridad Social: Regula el sistema de seguridad social y establece las obligaciones de las empresas en materia de afiliación, cotización y pago de prestaciones sociales.
• Normas sobre salario mínimo: Establecen el salario mínimo mensual legal vigente y las condiciones para su pago.
• Normas sobre jornada laboral: Establecen la duración máxima de la jornada laboral, el descanso semanal y los días de descanso obligatorios.
• Normas sobre contratación laboral: Establecen las condiciones para la celebración de contratos laborales y los derechos y obligaciones de las partes.
• Normas sobre prestaciones sociales: Establecen las prestaciones sociales a las que tienen derecho los trabajadores, como vacaciones, prima de servicios, cesantías, entre otras.
• Normas sobre salud ocupacional: Establecen las obligaciones de las empresas en materia de prevención de accidentes y enfermedades laborales y la protección de la salud de los trabajadores.

Es importante destacar que el incumplimiento de las normas laborales puede generar sanciones y multas por parte del Ministerio de Trabajo y otras entidades encargadas de velar por los derechos laborales. Por lo tanto, es recomendable que las empresas cumplan con todas las normas laborales vigentes y cuenten con el asesoramiento de un profesional en materia laboral para garantizar el cumplimiento de las obligaciones y evitar posibles sanciones.

¿Cuáles son los conceptos que pagar por la seguridad social y sus porcentajes para las empresas en Colombia?

En Colombia, las empresas están obligadas a pagar una serie de conceptos relacionados con la seguridad social de sus empleados. Estos conceptos y sus respectivos porcentajes son los siguientes:

• Salud: El empleador debe pagar el 12,5% del salario del empleado por concepto de salud, y el empleado debe aportar el 4% de su salario. En total, el aporte es del 16,5% del salario.
• Pensión: El empleador debe pagar el 16% del salario del empleado por concepto de pensión, y el empleado debe aportar el 4% de su salario. En total, el aporte es del 20% del salario.
• ARL: El empleador debe pagar un porcentaje que varía según el riesgo de la empresa y la actividad económica en la que se desempeña. El aporte oscila entre el 0,348% y el 8,7% del salario de los empleados.

Además de estos conceptos, las empresas también deben pagar una serie de aportes parafiscales, que son destinados a diferentes entidades, como el SENA, el ICBF y el Fondo Nacional de Pensiones de las Entidades Territoriales (FONPET). Estos aportes son los siguientes:

• SENA: El empleador debe pagar el 2% del salario del empleado.
• ICBF: El empleador debe pagar el 3% del salario del empleado.
• Caja de Compensación Familiar: El empleador debe pagar entre el 1,2% y el 4% del salario del empleado, dependiendo de la caja de compensación a la que esté afiliado.

En resumen, los aportes totales que las empresas deben pagar por concepto de seguridad social y parafiscales oscilan entre el 30,548% y el 50,548% del salario de los empleados, dependiendo de la actividad económica de la empresa y la caja de compensación a la que esté afiliado.

Cómo crear una empresa en Colombia y qué aspectos considerar

En Colombia, las empresas están sujetas a diferentes tipos de impuestos, que se clasifican en tres categorías principales: impuestos nacionales, impuestos departamentales y municipales, y contribuciones parafiscales. A continuación, se describen cada uno de ellos y sus respectivos porcentajes:

Impuestos nacionales:

• Impuesto sobre la renta y complementarios: es un impuesto que grava las ganancias o rentas obtenidas por la empresa. El porcentaje varía según la utilidad obtenida, y oscila entre el 0% y el 33%.
• Impuesto a las ventas (IVA): es un impuesto que se aplica sobre la venta de bienes y servicios. El porcentaje es del 19%.
• Impuesto al consumo: es un impuesto que se aplica a algunos bienes y servicios específicos, como la gasolina y el alcohol. El porcentaje varía según el bien o servicio gravado.
• Impuesto de timbre: es un impuesto que se aplica a los documentos públicos y privados. El porcentaje varía según el tipo de documento.

Impuestos departamentales y municipales:

• Impuesto de industria y comercio (ICA): es un impuesto que grava la actividad económica de la empresa. El porcentaje varía según la ciudad y la actividad económica, y oscila entre el 0,2% y el 1,2%.
• Impuesto predial: es un impuesto que grava la propiedad raíz. El porcentaje varía según el valor catastral de la propiedad.
• Sobretasa a la gasolina: es un impuesto que se aplica sobre la venta de gasolina. El porcentaje varía según la ciudad y el departamento, y oscila entre el 6% y el 20%.

Contribuciones parafiscales:

• Contribución al Servicio Nacional de Aprendizaje (SENA): es una contribución que se destina a la formación técnica y tecnológica de los trabajadores. El porcentaje es del 2%.
• Contribución al Instituto Colombiano de Bienestar Familiar (ICBF): es una contribución que se destina a programas de bienestar infantil. El porcentaje es del 3%.
• Contribución a las Cajas de Compensación Familiar: es una contribución que se destina a programas de bienestar social para los trabajadores y sus familias. El porcentaje varía según la caja de compensación, y oscila entre el 2% y el 4%.

Es importante tener en cuenta que los porcentajes y las tarifas de los impuestos y contribuciones pueden variar según la actividad económica de la empresa, su ubicación geográfica, el tamaño de la empresa y otros factores. Por lo tanto, es recomendable que las empresas consulten con un contador o un experto tributario para conocer la información más actualizada y precisa sobre los impuestos que deben pagar.